As pequenas empresas do Reino Unido estão sendo impactadas por problemas na cadeia de suprimentos, aumento da inflação e crise de energia. Muitos temem o fechamento permanente, e é por isso que estão tentando cortar custos sempre que possível.
É aqui que o pacote de benefícios dos funcionários desempenha um papel importante. Um regime de pensão no local de trabalho por meio de sacrifício salarial pode ajudar as empresas a economizar algum dinheiro. Embora você tenha que pagar contribuições para as pensões dos funcionários, também há grandes economias.
Quando configurada corretamente e bem usada, uma pensão no local de trabalho pode ser valiosa. Mas estabelecer um pode ser assustador por causa das complexidades das pensões de grupo. Há muito a considerar e regras rígidas a cumprir.
Os regimes de pensões são obrigatórios para os empregadores. Muitos escolhem o provedor administrado pelo governo, Nest. No entanto, isso nem sempre significa que é a decisão certa para o seu negócio. Você pode perder o que outros provedores de pensão oferecem e os benefícios do sacrifício salarial.
Vamos explorar como sua pequena empresa pode usar o sacrifício salarial e economizar dinheiro com isso.
O que é uma pensão do local de trabalho de sacrifício salarial?
O sacrifício salarial é uma alternativa a uma configuração de pagamento líquido que oferece mais benefícios. Um acordo contratual é feito entre o empregador e o empregado para sacrificar parte do seu salário mensal. Isso contribui para o fundo de pensão junto com suas contribuições.
Como a dedução salarial ocorre antes dos impostos, os esquemas de sacrifício salarial são uma forma eficiente de poupar para a aposentadoria.
Que economias podem ser feitas?
Há economias para empregados e empregadores por meio de uma pensão de sacrifício salarial no local de trabalho. Estes permitem que as empresas tirem o máximo proveito do seu regime de pensões.
Empregado
Quando um funcionário concorda em sacrificar parte de seu salário mensal para sua pensão, ele obtém isenção de impostos. Como o sacrifício salarial reduz sua renda mensal, eles pagam menos Seguro Nacional (NI).
Os funcionários voltam para casa no dia do pagamento com um salário mais alto por meio de um esquema de pensão de sacrifício salarial. Isso ocorre porque sua renda tributável restante após o sacrifício salarial é menor. Então, eles pagam menos NI. Na verdade, eles podem economizar Contribuições para o Seguro Nacional (NIC) de 13,25% do valor sacrificado em ganhos acima do limite primário (£ 12.570 para o ano fiscal de 2022/23).
Para um funcionário que ganha £ 25.000 por ano e contribui com 5% para sua pensão, ele pode economizar cerca de £ 10 por mês.
Mas uma recente pesquisa de pensão no local de trabalho da consultoria de benefícios para funcionários Drewberry descobriu que 48% dos funcionários não entendem o sacrifício salarial ou a redução de impostos. Se sua equipe não entende o que é sacrifício salarial, eles podem perder as economias acima.
Empregador
Uma pensão no local de trabalho de sacrifício salarial não é valiosa apenas para seus funcionários. Os empregadores têm o dever de pagar à NIC os salários de seus trabalhadores todos os meses. Caso optem pelo sacrifício salarial, a empresa também se beneficia da redução salarial de seu empregado. Como sua renda tributável é menor, os empregadores podem economizar até 15,05% em NIC.
Aqui está um exemplo de economia de custo potencial. Em um ano, você pode economizar £ 141,17 por funcionário na NIC. Essa estimativa é baseada em que cada funcionário ganha £ 25.000 por ano e contribui com 5% para sua pensão. Quanto mais funcionários inscritos, maior a economia. Se você tem 30 funcionários aos quais paga contribuições de pensão, o sacrifício salarial pode economizar até £ 4.000 por ano.
Agora, como empregador, você pode optar por manter essas economias da NI para o negócio, ajudando assim a economizar dinheiro. Ou você pode repassar as economias para seus funcionários para aumentar seu fundo de pensão, o que também os ajuda a economizar mais.
Além disso, as contribuições previdenciárias são uma dedução fiscal permitida se passarem no teste ‘total e exclusivamente’. Colocar isso como uma despesa significa que o valor não está sujeito ao imposto sobre as sociedades.
O custo de vida está tendo um impacto significativo sobre os empregadores. Eles não estão apenas tentando reduzir os custos de negócios, mas também estão tentando pensar em maneiras de ajudar seus funcionários a gerenciar os custos crescentes. Um regime de pensões de sacrifício salarial é mutuamente benéfico, uma vez que os empregadores podem poupar e os trabalhadores também. Aproveitar o sacrifício salarial economiza dinheiro e até aumenta a produtividade e o moral da equipe. Isso também pode ter um impacto positivo em um negócio, já que contribuições previdenciárias mais altas são um dos benefícios mais procurados.
No entanto, para tirar o máximo proveito disso como um benefício, os empregadores precisam se certificar de que comunicam o que oferecem – 41% dos funcionários não sabiam das contribuições mensais de pensão de seus empregadores.
Ao tomar qualquer decisão financeira para o seu negócio, é melhor falar primeiro com um especialista. A Drewberry fornece consultoria de pensão corporativa para empresas de todos os tamanhos e pode ajudar a garantir que o processo de ajuste de sua pensão no local de trabalho ocorra sem problemas.
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