Os impostos são uma parte inevitável da gestão de uma empresa – mesmo como empresário individual.
No entanto, existem maneiras de reduzir sua carga tributária. Leia o guia completo ou vá para a seção de sua preferência.
- Alívio nas taxas comerciais
- Recuperar IVA
- Pague mais em sua pensão
- Reivindicar subsídios de capital
- Antecipar as perdas
- Reclamação sobre despesas elegíveis
- Subsídio de taxa de aprendizagem
- Subsídio de Emprego
- Isenção de impostos quando você doa para uma instituição de caridade
Alívio nas taxas comerciais
O Small Business Rates Relief destina-se a empresas sediadas em Inglaterra que possuem uma propriedade com um valor tributável inferior a £15.000. Você não pagará taxas comerciais em propriedades com valor tributável inferior a £ 12.000.
O valor que você recebe de alívio depende do valor tributável de sua propriedade (na faixa de £ 12.001 a £ 15.000. A taxa de alívio diminuirá gradualmente de 100 por cento para 0 por cento. Isso significa que se seu valor tributável for £ 13.500, sua taxa será reduzida em 50 por cento; se for £ 14.000, será reduzida em 33 por cento.
Se você adquirir uma segunda propriedade, continuará recebendo a assistência existente em sua propriedade principal por 12 meses. Você pode obter alívio em ambos se nenhuma das propriedades tiver um valor tributável acima de £ 2.899 ou se o valor tributável total de suas propriedades for inferior a £ 20.000 (£ 28.000 em Londres).
Verifique com o conselho local se você é elegível para redução de taxas para pequenas empresas e como obtê-lo, além de descobrir se é elegível para qualquer outra redução de taxas para empresas.
Por exemplo, você pode obter alívio nas taxas de varejo, hospitalidade e lazer. Você será elegível se sua propriedade for usada principalmente como loja, restaurante, café, bar ou pub, cinema ou local de música, ou outro local de hospitalidade ou lazer, como academia, hotel ou salão de beleza. Uma nova taxa empresarial permanentemente mais baixa será introduzida assim que a atual redução de 40 por cento expirar em abril de 2026, mas não está prevista para ser tão generosa.
Recuperar IVA
Você só precisa se registrar para receber o IVA se estiver acima do limite atual de £ 90.000. Se estiver, você pode reclamar em sua declaração de IVA. Se você tiver itens para uso pessoal e também para uso comercial, as regras serão aplicadas. Por exemplo, se você dividir o uso do telefone 50/50 entre comercial e pessoal, só poderá recuperar 50% do IVA na compra e no plano de chamadas.
Veja mais: Empresários individuais e IVA – Quer ultrapasse o limite de IVA ou registe-se voluntariamente para o IVA, explicamos tudo o que precisa de saber sobre o Imposto sobre Valor Acrescentado
Pague mais em sua pensão
Os contribuintes da taxa básica em Inglaterra terão a sua contribuição para as pensões aumentada em 20% pelo governo. Se você ganha £ 100.000 ou mais, pode usar as contribuições previdenciárias para reduzir sua renda tributável e manter seu subsídio pessoal.
Reivindicar subsídios de capital
As deduções de capital permitem que você deduza parte ou todo o valor de um item de seus lucros antes de pagar impostos. Você pode reivindicar esse subsídio para equipamentos e máquinas e veículos comerciais, como vans, caminhões ou carros comerciais. Como você é um comerciante individual, poderá usar um sistema mais simples conhecido como regime de caixa.
Os principais tipos de subsídio de capital que você precisa conhecer são:
Subsídio Anual de Investimento
Reivindique até £ 1 milhão em determinadas instalações e máquinas.
Subsídio de 100 por cento no primeiro ano
Reivindique o valor total em certas fábricas e máquinas no mesmo ano em que você as comprou.
Se o que você está reivindicando se qualifica para mais de um subsídio, você terá que escolher aquele que for mais adequado.
Antecipar as perdas
Falando em regime de caixa, com esse tipo de contabilidade, você pode antecipar as perdas de um ano de pesadelo e carregá-las contra os lucros do ano seguinte para reduzir sua conta fiscal.
Reclamação sobre despesas elegíveis
Certifique-se de reivindicar tudo o que puder. Isso pode incluir quilometragem do veículo que você usa para trabalhar, despesas de escritório em casa e custos com cursos de treinamento que ajudam você a administrar seu negócio.
Leia mais em Quais despesas posso reivindicar através da minha empresa?
Subsídio de taxa de aprendizagem
O subsídio reduz o valor da Taxa de Aprendizagem que você deve pagar em £ 15.000 ao longo do ano.
Os empregadores não ligados a outra empresa ou instituição de caridade terão um subsídio de taxa de aprendizagem de £ 15.000 por ano. Se você não estiver vinculado a nenhum outro empregador e sua folha de pagamento não for superior a £ 3 milhões, você não precisará pagar o imposto.
As empresas ou instituições de caridade conectadas terão apenas um subsídio de £ 15.000 para dividir entre elas. Se você estiver vinculado a qualquer outro empregador e sua conta salarial combinada for inferior a £ 3 milhões, você não precisará pagar a taxa.
Subsídio de Emprego
Com o Employment Allowance, os empregadores elegíveis podem reduzir a sua responsabilidade pelo Seguro Nacional em até £10.500. Você também poderá reivindicar anos anteriores.
Isenção de impostos sobre doações de caridade
As doações feitas por empresários individuais (bem como por pessoas físicas) para instituições de caridade ou para clubes esportivos amadores comunitários são isentas de impostos.
O imposto irá para você ou para a instituição de caridade. Isso depende de como você faz sua doação.
- Por meio de auxílio-presente
- Diretamente do seu salário ou pensão por meio de um esquema de doação de folha de pagamento
- Terrenos, propriedades ou ações
- Em sua vontade
Consulte o site do governo para obter mais informações.
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