Making Tax Digital (MTD) é o plano do governo para digitalizar o sistema tributário para torná-lo mais eficaz, mais eficiente e mais fácil de acertar.
Se você está ciente do MTD, mas não tem certeza de quais medidas tomar para cumprir, ou esta é a primeira vez que ouve falar sobre isso, este guia responderá a todas as suas perguntas importantes e o ajudará a se preparar.
Conversamos com Jonathan Dowden, gerente de marketing de produtos da Sage, para descobrir como o MTD afetará as pequenas empresas e como o uso de um parceiro contábil pode ajudar.
O que é MTD?
Dowden: “MTD ou Making Tax digital é a iniciativa do governo para trazer o sistema tributário para o século 21.
“O MTD para IVA foi introduzido pela primeira vez em abril de 2019, embora apenas para empresas com faturamento tributável superior a £ 85.000. A partir de abril de 2022, todas as empresas registradas no IVA terão que cumprir. Você precisará manter registros digitais e enviar uma declaração de IVA de dentro do software compatível com MTD.
“Então, a partir de 6 de abril de 2024, qualquer trabalhador autônomo ou proprietário com renda anual superior a £ 10.000 deverá cumprir o MTD para Autoavaliação do Imposto de Renda (ITSA). Se seus ganhos forem inferiores a £ 10.000, você continuará usando o sistema de autoavaliação existente.
“No momento, para Imposto de Renda e Autoavaliação, todos mantêm registros e, em 31 de janeiro, você precisa enviar todos os seus dados por meio de sua declaração de autoavaliação, pagar o que deve e pronto.
“Com o MTD ITSA, em vez de ser um evento anual, você precisa enviar com mais regularidade – nada menos que uma vez por trimestre – e há uma exigência legal de que você mantenha registros digitais. No final do ano, você fará um envio de fim de período, que envolve levar todos os envios feitos ao longo do ano, garantir que tudo esteja correto, fazer os ajustes e, em seguida, fazer uma declaração final e pagar A taxa.”
O MTD se aplica a todas as pequenas empresas?
Conforme mencionado acima, o software MTD para IVA se aplicará a todas as empresas registradas no IVA, independentemente de sua renda tributável.
De acordo com o HMRC, se não for possível usar computadores ou a internet, devido à idade, deficiência, religião ou localização, você pode solicitar a isenção do MTD. As isenções serão decididas caso a caso, embora o HMRC tenha enfatizado que você precisará ter uma razão muito boa para ser considerado isento.
Quais são as principais coisas que os proprietários de PMEs precisam fazer para garantir que estejam prontos para a introdução do MTD?
Se você ainda não estiver preparado para o MTD para IVA, é hora de revisar sua manutenção de registros digitais, verificar se seu software ou software de ponte é compatível com MTD e, se tiver um, fale com seu contador sobre suas responsabilidades.
Saiba mais sobre como usar o MTD para obter o IVA aqui.
Dowden: “A maior coisa que qualquer um pode fazer para se preparar para o MTD ITSA agora é não esperar até o prazo, mas começar a manter os registros digitais agora, para que estejam seguros, protegidos e em um lugar. Então você precisa começar a ler sobre MTD e entender como isso afetará seus processos. Na Sage temos um hub inteiro dedicado ao MTD.
“Você pode querer obter conselhos de um contador ou de um profissional tributário e planejar como manter os registros digitais, como categorizá-los – o que é dedutível, o que não é – e criar um processo básico então você está pronto para quando o MTD se tornar obrigatório.”
Como um parceiro de software de contabilidade pode ajudar? Dowden: “O Sage Accounting é absolutamente perfeito para manter registros digitais. Por exemplo, você pode criar e enviar faturas com aparência profissional para seus clientes, registrar pagamentos e facilitar o pagamento dos clientes. E o que você está fazendo lá é criar registros digitais, em um local totalmente seguro na nuvem, em vez de ter que fazer um processo adicional.
“Você também pode conectar sua conta bancária ao Sage, para que todas as transações que passam pela sua conta bancária sejam enviadas diretamente para o Sage Accounting. E também pode configurar regras. Por exemplo, se você vir a BP entrando em sua conta, poderá configurar uma regra que diga que precisa ir para despesas com veículos. Portanto, você não apenas o está capturando, mas também o está colocando no lugar certo para que esteja pronto para o imposto.
“Você também pode capturar uma foto desse recibo com nosso aplicativo móvel. Então agora você tem a transação, no lugar certo, com o pedaço de papel certo anexado a ela. Você não vai mais caçar no porta-luvas, na bolsa de transporte, na caixa de sapatos – está tudo lá.
“Também estaremos introduzindo a funcionalidade que permitirá que você faça os envios trimestrais diretamente ao HRMC, faça a declaração de fim de período e a declaração final de dentro do aplicativo. Além disso, se em algum momento você quiser obter ajuda, poderá se conectar a um contador de dentro do software.”
O MTD significa mais ou menos trabalho para os empresários do que o sistema tributário anterior?
Dowden: “No começo, você pode olhar para a MTD como um pequeno empresário e pensar que será difícil fazer a mudança para o novo sistema tributário. Mas o que você está realmente fazendo é incorporar todo o trabalho árduo e administrativo em sua manutenção de registros digitais. Como fornecedor de software, a Sage pode capturar todos esses dados e organizá-los, o que torna mais fácil para seu contador preparar suas informações contábeis para envio ao HMRC.” .
“E, na verdade, isso pode levar você a digitalizar seus processos, o que, em vez de criar uma enorme quantidade de trabalho, vai eliminar muito trabalho, porque será automatizado. Usar um provedor de software como o Sage é muito mais robusto do que uma planilha e eliminará muita administração manual.
“Como você tem todas essas informações organizadas em seu software de contabilidade, é muito mais fácil obter insights sobre seus negócios, que podem ser usados para tomar decisões. Por exemplo, você pode verificar se um fornecedor lhe deve dinheiro ou avaliar sua lucratividade e agir rapidamente com base nessas informações. São dados reais, ao seu alcance, sempre que você precisar.”
As pequenas empresas com contador ainda precisam se preocupar com o MTD?
Dowden: “Não se trata de estar preocupado, trata-se de estar consciente. Se você está trabalhando com um contador e ele está fazendo sua autoavaliação do imposto de renda, você gosta de pensar que é o cliente mais importante deles, mas eles têm muitos outros clientes que pensam assim também.
“Portanto, você precisa ter certeza, como proprietário de uma empresa, de que também sabe o que fazer e pode coletar os dados digitalmente, para que seja fácil para seu contador concluir os envios para você.
“A manutenção de registros digitais é uma exigência legal, e é impossível para um contador fazer isso por você e o restante de sua base de clientes.”
As empresas pagarão mais impostos como resultado do MTD?
Dowden: “O MTD não traz nenhuma mudança de taxa de imposto diferente e não muda quando você paga seu imposto. Ele muda puramente a maneira como você compartilha informações e envia informações para o HMRC.
“Se você se preparar adequadamente e estiver obtendo seus dados em tempo hábil, seu contador poderá garantir que você esteja pagando a quantia exata de imposto – nem muito, nem muito pouco – e se tornará mais eficiente e preciso para você como contribuinte, não apenas para o HMRC.”
Os dados contábeis são mais ou menos seguros como resultado do MTD?
Dowden: “É tão seguro e privado como sempre foi. A principal coisa a entender é que você está compartilhando apenas os dados que deseja compartilhar. Assim, você mantém todos os seus dados no Sage Accounting na Nuvem. O que você coloca nos envios é o que o HMRC vê, e tudo que você precisa compartilhar é o que você é legalmente obrigado a compartilhar.
“Os sistemas de contabilidade em nuvem são muito mais seguros do que laptops, PCs de mesa ou dados armazenados em um cartão de memória que podem ser perdidos ou roubados. A segurança é um grande foco para nós na Sage. Garantir que os dados de nossos clientes estejam seguros e protegidos é uma parte essencial do que fazemos.
O sistema de penalidades mudou como resultado do MTD? Sim, o governo planeja introduzir um novo sistema de penalidade baseado em pontos a partir de abril.
Sob o novo sistema, em vez de incorrer em multas instantâneas por envios atrasados, as empresas receberão pontos. Quando ultrapassarem um determinado limite, serão multados. Este sistema só se aplica ao IVA por enquanto. As multas existentes ainda serão aplicadas ao Imposto de Renda e às Pessoas Jurídicas até que sejam digitalizadas.
Dowden: “A ideia é dar às pessoas o benefício da dúvida, onde há erros inocentes cometidos. Se você está fazendo o possível para cumprir a legislação, isso é levado em consideração, em vez de alguém que está tentando evitar o cumprimento.”
Prepare-se para o MTD e saiba mais sobre os produtos e soluções da Sage Accounting aqui.
