Todos nós sabemos que no momento em que você tira seu carro novo da concessionária, ele perde valor. De acordo com o RMI, o valor de um carro novo cai entre 15% e 30% quando você pega a estrada.
Então, dado que você superou todos os obstáculos para abrir seu negócio limitado, não faria mais sentido alugar seu automóvel?
Alugar versus comprar um carro da empresa é uma questão controversa para os proprietários de pequenas empresas.
A maioria de nós está bastante familiarizada com a compra imediata de um carro novo, mas o leasing ainda é um território desconhecido para alguns, apesar de seu crescimento na Grã-Bretanha.
O que é leasing?
Muitas empresas optam por alugar equipamentos, veículos e ferramentas para seus negócios, pois pode ser uma alternativa mais econômica do que a compra definitiva, especialmente quando você está começando.
Com o leasing, você faz pagamentos mensais fixos. No final do período de locação, você não será o proprietário do veículo, mas poderá ter a oportunidade de prorrogar o contrato de locação ou iniciar um novo.
Ou você pode trocar seu carro após uma média de três anos por um novo.
O leasing é popular entre empresas de todos os tamanhos que dependem de veículos, seja uma única van ou uma frota inteira. Por exemplo, uma empresa de entregas iniciante que precise de várias vans pode não ter capital para comprar os veículos imediatamente.
De acordo com a associação industrial BVRLA, o leasing representa um em cada dez carros, camiões e carrinhas nas estradas britânicas. Entre janeiro e agosto de 2023, foram matriculados mais de 213.000 veículos comerciais novos, um aumento anual de 19,4% em comparação com o mesmo período de 2022 (MarkLines, 2023).
Alugar um veículo pode ser melhor se você tiver dinheiro limitado ou se quiser trocar de carro a cada poucos anos.
O leasing também permite distribuir os pagamentos por um longo período de tempo. Reduz seus custos iniciais e ajuda no seu fluxo de caixa. E os pagamentos do arrendamento são geralmente classificados como despesas comerciais para fins fiscais, reduzindo o custo líquido do seu arrendamento.
No entanto, o carro acabará custando mais do que se você o tivesse comprado imediatamente.
E você acaba não sendo dono dele, então não há valor de revenda para você.
Quando você possui um carro, pode depreciar seu valor utilizável ao longo de sua vida útil. Esta depreciação pode ser cobrada do seu imposto, reivindicando deduções de capital.
No entanto, se você pedir emprestado para comprar seu carro, isso pode prejudicar as linhas de crédito.
Esteja você pensando em alugar ou comprar, calcule o custo total de ambas as opções e por quanto tempo deseja ficar com o carro.
O que é melhor – alugar ou comprar?
Vantagens do arrendamento
- Por um pagamento inicial relativamente baixo, seguido de pagamentos mensais regulares, você obtém todos os benefícios de dirigir um veículo totalmente novo. Isso inclui cobertura total da garantia do fabricante, que normalmente dura de dois a cinco anos.
- Para efeitos fiscais, o leasing pode ser uma opção atractiva porque muitas empresas podem reclamar parte ou a totalidade do IVA. Os valores exatos dependem do regime de IVA em que a sua empresa se enquadra, mas, como regra geral, as empresas podem reclamar 50 por cento do IVA se um carro for utilizado para uso misto privado/comercial e até 100 por cento numa carrinha. Além disso, vale a pena considerar a Restrição de Aluguel de Locação. Se você alugar um carro de baixas emissões, como um Toyota Prius ou um Nissan Leaf, poderá reivindicar 100% do elemento financeiro do custo do aluguel do leasing contra seus lucros tributáveis anuais. Se o seu carro emitir mais que esse valor, você só poderá reivindicar 85%.
- Os contratos de leasing podem ter serviços e manutenção adicionados ao pacote mensal. Isto permite-lhe prever melhor o custo do automóvel e evitar a desagradável surpresa de contas de reparação inesperadas.
- A maioria dos contratos de locação oferece agora um certo grau de flexibilidade no final do contrato, permitindo que você escolha entre comprar o veículo imediatamente, refinanciar ou simplesmente devolver o veículo.
Desvantagens do leasing
- Você não é proprietário do veículo e, portanto, ele não pode ser usado para cobrir dívidas se a empresa estiver com dificuldades financeiras.
- A quilometragem anual é um dos principais fatores que determinam o custo do aluguel de um veículo novo – quanto mais milhas você fizer, mais caro será o pagamento mensal. Se você percorrer mais de 30.000 milhas por ano, talvez não seja possível alugar um veículo de determinados fornecedores.
- Ao comprar um veículo a título definitivo, você só terá que fazer um pagamento adiantado (embora seja um valor elevado). Com o leasing de veículos, você se compromete a pagar centenas de libras por mês durante a vigência do aluguel.
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Vantagens de comprar
- Você tem mais chances de negociar o preço de tabela para baixo do que com o leasing.
- Como um veículo é um ativo, ele pode ser usado para pagar uma dívida pendente.
- Você possui o ativo e pode decidir vendê-lo ou negociá-lo a qualquer momento. Você não está vinculado à operação do veículo por um período específico, como acontece com o leasing.
- Não há restrições de quilometragem quando você possui o veículo.
Desvantagens de comprar
- A depreciação começa assim que o veículo sai da pista. De acordo com a AA, um carro novo terá perdido cerca de 40 por cento do seu valor apenas no final do primeiro ano. Metade do seu valor pode ser perdido nos primeiros três anos.
- Você precisa ter uma grande quantidade de capital disponível para comprar um veículo imediatamente, que você estará investindo em um ativo depreciado.
Dinheiro
| Locação | Comprando |
|---|---|
| Pagamentos mensais fixos. | Sem pagamento mensal. |
| Baixo custo inicial, liberando dinheiro para outras atividades comerciais. | Grande custo inicial, com dinheiro vinculado ao veículo. No caso de empréstimo, os pagamentos mensais de um empréstimo bancário são normalmente mais elevados do que o leasing. |
| As empresas de leasing compram milhares de veículos todos os anos, o que significa que têm poder de compra. Isso pode significar uma melhor relação custo-benefício. | |
| Reivindique 50% do IVA se o carro for usado tanto para negócios quanto para lazer. E 100% se usado exclusivamente para negócios. | O preço de compra pode ser amortizado. |
| Você fica com o dinheiro de qualquer venda. |
Riscos
| Locação | Comprando |
|---|---|
| A depreciação do valor do carro é problema da locadora, não seu. | Os veículos perdem valor rapidamente. |
| A cobertura de manutenção pode ser incluída nos pagamentos de leasing, para cobrir serviços e reparos inesperados, ajudando no fluxo de caixa quando se trata de contas inesperadas. | Os custos de manutenção aumentam à medida que o veículo envelhece. |
| Taxas de multa se você quiser rescindir o aluguel mais cedo. | Liberdade para vender o carro quando quiser. |
Após
| Locação | Comprando |
|---|---|
| Encontrar um comprador e negociar o preço de segunda mão é de sua responsabilidade. | |
| Você pode ser penalizado se exceder o limite de quilometragem pré-acordado. | Não há regras sobre quantas milhas você pode percorrer ou sobre as condições do veículo. |
É melhor alugar um carro através da minha empresa ou pessoalmente?
Ok, vamos supor que você decidiu seguir o caminho do leasing. Você ainda precisa decidir se deseja alugar seu carro por meio de sua sociedade anônima ou pessoalmente. Havia 1,8 milhão de carros alugados pessoalmente nas estradas do Reino Unido em 2018, de acordo com a BVRLA.
Benefícios do leasing através do seu negócio
- Tende a haver melhores ofertas de locação para usuários empresariais
- Você ainda precisa pagar o imposto automóvel da empresa, mas geralmente é mais barato do que o imposto automóvel pessoal
- Se você usar vans ou picapes, pagará uma taxa fixa de imposto automóvel.
- Evite pagar IVA sobre pagamentos de leasing (se o IVA estiver registado).
Benefícios de alugar seu carro pessoalmente
- Você ganha um carro novo a cada dois anos.
- Imposto especial sobre veículos (imposto rodoviário) geralmente incluído.
- Você não precisa pagar imposto automóvel da empresa.
