O que é tornar os impostos digitais?
Tornar o Imposto Digital (MTD) é o plano do governo para transferir os relatórios fiscais em papel para a Internet, significando o fim do preenchimento de formulários para milhões de empresas do Reino Unido.
De acordo com as regras MTD, todas as empresas registadas para efeitos de IVA já são obrigadas a apresentar declarações trimestrais de IVA e a manter registos digitais utilizando software compatível com MTD.
O próximo na fila para a digitalização é o imposto sobre o rendimento: a partir de Abril de 2026, os indivíduos com rendimentos independentes ou de propriedade superiores a £50.000 por ano devem utilizar software compatível com MTD para manter registos digitais precisos e actualizados, e submeter actualizações trimestrais e uma declaração fiscal anual ao HMRC.
Por que os impostos estão se tornando digitais?
Quanto você gosta de fazer declarações fiscais de autoavaliação? Não muito, aposto. O MTD foi concebido para tornar o sistema fiscal mais claro e eficiente para as pequenas empresas do Reino Unido, bem como para ajudar a HM Revenue & Customs.
Depois que as informações básicas forem armazenadas digitalmente, você poderá acessá-las sempre que precisar, para que não precise gastar todo mês de janeiro procurando em suas transações comerciais, recibos e faturas o código do Gateway do Governo, pois ele será salvo.
De acordo com o novo regime, um trabalhador independente deve atualizar os seus registos uma vez por trimestre, em vez de uma vez por ano. É menos tempo para perder todas as suas receitas, o que não pode ser uma coisa ruim, mas também ajuda a traçar uma imagem mais clara de sua situação fiscal pessoal.
5 etapas para pequenas empresas Tornando a fiscalidade digital
#1 – Descubra se o seu negócio se qualifica
Todas as empresas do Reino Unido acima do limite de IVA de £90.000 estão abrangidas pelo âmbito da MTD para IVA desde abril de 2022.
O MTD para Imposto de Renda está sendo implementado em três etapas:
- A partir de 6 de abril de 2026, se você tiver uma renda qualificada superior a £50.000 no ano fiscal de 2024 a 2025
- A partir de 6 de abril de 2027, se você tiver uma renda qualificada superior a £ 30.000 no ano fiscal de 2025 a 2026
- A partir de 6 de abril de 2028, você terá uma renda qualificada superior a £ 20.000 no ano fiscal de 2026 a 2027
#2 – Conheça os seus prazos de IVA
Você deve anotar as datas de vencimento das devoluções. Se você errar, começará a acumular pontos e, ao ultrapassar um determinado limite, será multado. Por exemplo, os prazos MTD para Imposto de Renda para os próximos anos são:
- 31 de janeiro de 2026: prazo de envio para declaração de imposto de autoavaliação de 2024 a 2025
- 6 de abril de 2026: data de início da manutenção de registros usando MTD para software de Imposto de Renda para empresas do escopo
- 7 de agosto de 2026: primeiro prazo de atualização trimestral
- 7 de novembro de 2026: segundo prazo de atualização trimestral
- 31 de janeiro de 2027: Prazo de declaração de imposto de autoavaliação para o ano fiscal de 2025 a 2026
- 7 de fevereiro de 2027: terceiro prazo de atualização trimestral
- 7 de maio de 2027: quarto prazo de atualização trimestral
Os prazos MTD para o IVA não se alinham exatamente com os prazos do imposto de renda, portanto, anote-os também.
#3- Fale com seu contador ou contador
Eles sabem mais sobre o seu negócio e poderão aconselhá-lo sobre o que é melhor para ele. Eles também podem dar conselhos, por exemplo, sobre qual software seria melhor para você.
#4 – Assine as atualizações do HMRC
O HMRC envia regularmente atualizações sobre o progresso do MTD, o que pode afetar você e seu negócio. Certifique-se de acompanhar essas atualizações para garantir que você não perca nenhum anúncio importante.
#5 – Escolha um pacote de software compatível com MTD
Aqui estão cinco fornecedores de software de contabilidade compatíveis com MTD que facilitam a conformidade:
Sábio Contabilidade
A Sage simplifica a conformidade com o Making Tax Digital graças ao seu assistente de IA, Sage Copilot. Ele mantém seus registros precisos, lembra você sobre prazos e ajuda você a registrar diretamente no HMRC. Ele também fornece ferramentas para faturamento, controle de despesas e envios de autoavaliação.
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Xero
A plataforma de contabilidade completa do Xero foi desenvolvida para MTD – todos os planos suportam Tornar Imposto Digital para Imposto de Renda e IVA. Ele organiza automaticamente as transações nas categorias corretas, fornece projeções fiscais em tempo real e permite o arquivamento digital contínuo. Você também se beneficia de feeds bancários automatizados, captura de recibos e insights detalhados sobre todas as suas fontes de receita.
Planos e preços: £ 18 a £ 65 por mês (sem IVA)
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QuickBooks
QuickBooks agiliza todos os aspectos da conformidade fiscal digital, desde o registro de transações até o envio de declarações de IVA e autoavaliação. Totalmente reconhecido pelo HMRC para MTD, oferece automação inteligente, rastreamento de receitas com tecnologia de IA e visibilidade em tempo real de suas finanças.
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Livros Zoho
Zoho Books oferece uma das maneiras mais econômicas de cumprir o MTD. Você pode enviar o IVA e o imposto de renda diretamente ao HMRC, automatizar a criação de declarações e combinar transações em segundos. Mesmo no nível gratuito, o Zoho oferece às pequenas empresas ferramentas essenciais de faturamento e despesas, enquanto os planos superiores se expandem para relatórios, automação e análises.
Planos e preços: £0 a £165 por mês (sem IVA)
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Agente Livre
O FreeAgent elimina o estresse do MTD, permitindo que você gere e arquive declarações de IVA digitais e autoavaliações com apenas alguns cliques. Você também pode gerenciar impostos corporativos e contas anuais no mesmo local, com feeds bancários ao vivo e insights financeiros claros.
Planos e preços: £ 9,50 a £ 16,50 por mês (sem IVA)
Avaliação gratuita de 30 dias incluída
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E se eu não quiser usar um software de contabilidade especial?
Para aqueles que não estão prontos para dar o salto para um software de contabilidade dedicado, as planilhas do Microsoft Excel juntamente com software de ponte, como QuickBooks Online, podem fornecer uma maneira simples, econômica e compatível de enviar declarações de IVA digitalmente ao HMRC. As empresas podem produzir uma declaração de IVA “9-Box” na planilha do Microsoft Excel e carregá-la no software de ponte, que se conecta ao HMRC e envia o IVA digitalmente.
“Isso fornece uma solução simples e econômica para superar os desafios que a mudança digital representa para eles”, afirma Alison Horner, parceira de impostos indiretos da MHA.
Posso ficar isento do Making Tax Digital?
A isenção do MTD está disponível, mas apenas se uma empresa puder demonstrar que não é razoável ou prático usar computadores, software ou a Internet para cumprir as regras do MTD. A maioria das empresas não se qualificará para uma isenção e terá que aguentar até 1º de abril, alerta o MHA.
Leitura adicional
Um guia para tornar o imposto digital para o IVA
