Todas as empresas do Reino Unido, de lojas de esquina às empresas, devem enviar um relatório financeiro anual à Companies House.
Como uma pequena empresa (rotatividade anual de menos de 10,2 milhões de libras e menos de 50 funcionários), seus requisitos de relatório são menos rigorosos do que para grandes empresas, mas não menos vitais.
Relatórios financeiros não são apenas uma formalidade. Oferece a você, o proprietário da empresa, uma oportunidade de obter informações valiosas e acionáveis sobre o seu negócio.
O que é relatório financeiro e por que é importante
O relatório financeiro atua como um registro de suas atividades comerciais, incluindo dinheiro dentro e fora, dívidas devidas e ativos de propriedade. Além de evitar as multas arquivando suas contas a tempo, os relatórios financeiros oferecem uma visão geral da saúde financeira do seu negócio
Tipos de demonstrações financeiras
Três demonstrações financeiras principais são centrais para seus requisitos anuais de relatórios: o balanço patrimonial, a demonstração do fluxo de caixa e a demonstração de lucro e perda.
Balanço patrimonial
Um balanço é um instantâneo da saúde financeira de seus negócios em um determinado momento. Ele registra seus ativos (propriedades, equipamentos, estoque), passivos (cheque especial, empréstimos, dívidas) e patrimônio líquido.
Um balanço patrimonial é valioso porque oferece a você, as partes interessadas e até os investidores em potencial uma imagem precisa do status financeiro do seu negócio. A partir disso, você pode julgar qualquer coisa, pois possui fundos suficientes para cumprir obrigações de curto prazo para que você precise liquidar alguns ativos.
Declaração de fluxo de caixa
Uma declaração de fluxo de caixa mostra o fluxo de dinheiro dentro e fora da sua empresa durante um período específico. Em outras palavras, mostra de onde vem o dinheiro e como você o gasta.
Uma declaração de fluxo de caixa é uma parte importante da imagem, porque é uma ótima maneira de monitorar seu capital de giro. Ele abrange três atividades principais:
- Atividades operacionais – Tomadas diárias, incluindo vendas e dividendos; e gastos cotidianos, como salários, impostos e pagamentos a fornecedores
- Atividades de investimento – A compra ou venda de ativos, empréstimos feitos por seus negócios e juros obtidos
- Atividades de financiamento – Qualquer capital levantado e distribuído, como retomar e reembolsar empréstimos, emitir ações e pagar dividendos
Uma declaração de fluxo de caixa é uma visão mais detalhada de suas atividades financeiras de curto prazo do que uma declaração de lucro e perda, pois mostra as transações diárias da sua empresa, e não a imagem geral de um determinado período.
Declaração de lucro e perda
O lucro e a perda (P&L) – ou a renda – demonstrações captura a receita e as despesas do seu negócio por um longo período de tempo.
Para descobrir se você obteve lucro ou perda, você só precisa subtrair o valor de todas as suas declarações do valor das despesas. Se esse número for positivo, você obteve lucro. Se for negativo, você fez uma perda.
Ao contrário de um balanço patrimonial, que descrevemos anteriormente como um instantâneo de saúde financeira em um momento específico, o P&L permite monitorá -lo por um período de tempo.
> Veja também: modelo de lucro e perda
Benefícios dos relatórios financeiros
Embora possa parecer uma tarefa árdua, ser diligente em relação às suas responsabilidades de relatórios financeiros é um exercício extremamente valioso para monitorar e gerenciar a saúde do seu negócio e pode torná -lo um melhor empresário como resultado. Os principais benefícios dos relatórios financeiros são:
Melhor gerenciamento de dívida
Muitos empresários perdem os sinais de que seus negócios estão com problemas até que seja tarde demais. Se você é diligente em examinar seu balanço patrimonial, pode detectar que seus passivos estão excedendo seus ativos – para que você provavelmente não o empenhe – e tome medidas para corrigir qualquer problema imediatamente.
Rastreamento em tempo real
O registro consistente de informações financeiras permitirá monitorar e identificar riscos como mudanças repentinas no fluxo de caixa. Por exemplo, você pode identificar um gargalo de faturas não pagas que possam impedir que você cumpra suas próximas obrigações.
Identificação de tendências
Analisar suas declarações de P&L pode mostrar tendências de lucratividade ao longo do tempo. Por exemplo, você pode identificar não contabilizados mudanças sazonais de perda ou lucratividade que você pode avaliar e aprender.
Melhor gerenciamento de fluxo de caixa
A declaração de fluxo de caixa fornece todos os tipos de informações acionáveis sobre o seu negócio. Por exemplo, se você perceber que está constantemente gerando muito mais dinheiro do que gastando, sabe que está em uma posição forte para fazer qualquer coisa, desde o aumento dos dividendos até o investimento ou a expansão.
Ficar no topo de seus relatórios
Os relatórios financeiros são um requisito e uma oportunidade de obter informações inestimáveis sobre a saúde do seu negócio. Esses insights podem ser usados para criar estratégias, tomar melhores decisões e até evitar o desastre.
A melhor abordagem dos relatórios financeiros é entrar em bons hábitos, mantendo registros precisos durante todo o ano. Um parceiro de software de contabilidade como o SAGE pode ajudar com isso. Você pode usar seus painéis e funções de relatório para manter registros digitais precisos e obter visibilidade em tempo real no desempenho dos negócios. Visite o Sage’s Making Digital Hub para saber mais.
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