A importância do relatório financeiro para os proprietários de pequenas empresas

Todas as empresas do Reino Unido, de lojas de esquina a corporações, devem apresentar um relatório financeiro anual à Companies House.

Como uma pequena empresa (faturamento anual de menos de £ 10,2 milhões e menos de 50 funcionários), seus requisitos de relatórios são menos rigorosos do que para grandes empresas, mas não menos vitais.

Os relatórios financeiros não são apenas uma formalidade. Ele oferece a você, proprietário da empresa, uma oportunidade de obter insights valiosos e acionáveis sobre seus negócios.

O que é relatório financeiro e por que é importante

Os relatórios financeiros funcionam como um registro de suas atividades comerciais, incluindo entradas e saídas de dinheiro, dívidas e ativos de propriedade. Além de evitar multas ao registrar suas contas no prazo, os relatórios financeiros fornecem uma visão geral da saúde financeira do seu negócio

Tipos de demonstrações financeiras

Três principais demonstrações financeiras são fundamentais para seus requisitos de relatórios anuais: o balanço patrimonial, a demonstração do fluxo de caixa e a demonstração de lucros e perdas.

balanço patrimonial

Um balanço patrimonial é um instantâneo da saúde financeira de sua empresa em um determinado momento. Ele registra seus ativos (propriedades, equipamentos, ações), passivos (cheque a descoberto, empréstimos, dívidas) e patrimônio líquido.

Um balanço patrimonial é valioso porque fornece a você, às partes interessadas e até aos potenciais investidores uma imagem precisa da situação financeira do seu negócio. A partir disso, você pode julgar qualquer coisa, desde se tem fundos suficientes para cumprir obrigações de curto prazo até se precisa liquidar alguns ativos.

Demonstrativo de fluxo de caixa

Uma demonstração do fluxo de caixa mostra o fluxo de dinheiro que entra e sai de sua empresa durante um período específico. Em outras palavras, mostra de onde vem o dinheiro e como você o gasta.

Uma demonstração de fluxo de caixa é uma parte importante do cenário porque é uma ótima maneira de monitorar seu capital de giro. Abrange três atividades principais:

Atividades operacionais – ganhos diários, incluindo vendas e dividendos; e despesas do dia a dia, como salários, impostos e pagamentos a fornecedores
Atividades de investimento – a compra ou venda de ativos, empréstimos feitos pelo seu negócio e juros ganhos
Atividades Financeiras – qualquer capital levantado e distribuído, como contrair e pagar empréstimos, emitir ações e pagar dividendos

Uma demonstração de fluxo de caixa é uma visão mais detalhada de suas atividades financeiras de curto prazo do que uma demonstração de lucros e perdas, pois mostra as transações diárias de sua empresa, e não a imagem geral de um determinado período.

Demonstração de resultados

A demonstração de lucros e perdas (P&L) – ou receita – captura a receita e as despesas de sua empresa por um período mais longo.

Para saber se você teve lucro ou prejuízo, basta subtrair o valor de todas as suas entradas do valor das despesas. Se esse número for positivo, você teve lucro. Se for negativo, você perdeu.

Ao contrário de um balanço patrimonial, que descrevemos anteriormente como um instantâneo da saúde financeira em um determinado momento, o P&L permite monitorá-lo durante um período de tempo.

>Veja também: Modelo de lucros e perdas

Benefícios do relatório financeiro

Embora possa parecer uma tarefa árdua, ser diligente em relação às suas responsabilidades de relatórios financeiros é um exercício extremamente valioso para monitorar e gerenciar a saúde de sua empresa e, como resultado, pode torná-lo um proprietário de empresa melhor. Os principais benefícios do relatório financeiro são:

Melhor gestão da dívida

Muitos empresários não percebem os sinais de que seus negócios estão com problemas até que seja tarde demais. Se você for diligente ao examinar seu balanço patrimonial, poderá detectar que seus passivos estão excedendo seus ativos – de modo que é provável que você deixe de pagar uma dívida – e tome medidas para corrigir quaisquer problemas imediatamente.

Acompanhamento em tempo real

O registro consistente de informações financeiras permitirá que você monitore e identifique riscos, como mudanças repentinas no fluxo de caixa. Por exemplo, você pode identificar um gargalo de faturas não pagas que pode impedi-lo de cumprir suas obrigações futuras.

Identificação de tendências

A análise de suas declarações de P&L pode mostrar tendências de lucratividade ao longo do tempo. Por exemplo, você pode identificar mudanças sazonais não contabilizadas na perda ou lucratividade que você pode avaliar e aprender.

Melhor gestão do fluxo de caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece todos os tipos de insights acionáveis sobre o seu negócio. Por exemplo, se você perceber que está gerando consistentemente muito mais dinheiro do que gasta, sabe que está em uma posição forte para fazer qualquer coisa, desde aumentar os dividendos até investir ou expandir.

Fique por dentro dos seus relatórios

Os relatórios financeiros são um requisito e uma oportunidade para obter informações valiosas sobre a saúde do seu negócio. Esses insights podem ser usados para criar estratégias, tomar melhores decisões e até mesmo evitar desastres.

A melhor abordagem para relatórios financeiros é adquirir bons hábitos, mantendo registros precisos durante todo o ano. Um parceiro de software de contabilidade como o Sage pode ajudar com isso. Você pode usar seus painéis e funções de relatórios para manter registros digitais precisos e obter visibilidade em tempo real do desempenho dos negócios. Visite Sage para saber mais.