Este é um guia para iniciantes em autoavaliação, desenvolvido para ajudar os empresários individuais que estão apenas começando ou realizando uma declaração de imposto de renda pela primeira vez. Abordaremos princípios básicos como registro para autoavaliação, qual documentação você precisará e qual software pode ajudar.
Também incluiremos informações adicionais, como os prazos do próximo ano e se você precisa contratar um contador.
Leia o guia completo ou vá direto para a seção de sua preferência.
- O que é autoavaliação?
- Preciso fazer uma autoavaliação?
- Como me inscrevo para autoavaliação?
- Que documentos necessito para submeter a autoavaliação?
- Como enviar sua declaração de imposto de renda
- Preciso contratar um contador?
- Que software pode ajudar na autoavaliação?
- Datas importantes de autoavaliação
- Ainda não tenho certeza sobre como enviar minha declaração de imposto de renda – há algum suporte disponível?
O que é autoavaliação?
A autoavaliação é o método usado para calcular quanto imposto você precisa pagar sobre seus ganhos anuais.
Preciso fazer uma autoavaliação?
Você precisará fazer uma autoavaliação se:
- Você está registrado como empresário individual e ganhou mais de £ 1.000 (antes de impostos)
- Você tem que pagar a taxa de benefício infantil de alta renda
Se não tiver certeza, verifique a ferramenta governamental que informará se você precisa solicitar uma autoavaliação.
Como me inscrevo para autoavaliação?
O site do governo possui uma ferramenta on-line separada que você pode usar para se registrar para autoavaliação.
Se você já se registrou, não precisa fazer isso novamente. No entanto, se você se inscreveu para autoavaliação no ano passado, mas não fez a declaração de imposto de renda, terá que fazê-lo novamente este ano.
Que documentos necessito para submeter a autoavaliação?
Isso dependerá se você é empregado ou autônomo e se possui outras formas de renda, como benefícios ou um imóvel alugado.
Onde se aplicar a você, você precisará de:
- Referência única do contribuinte (UTR)
- ID de usuário do gateway governamental
- Número do Seguro Nacional
- Faturas que você emitiu
- Salário e rendimentos de outros empregos
- Benefícios do seu empregador
- Rendimentos de pensões ou benefícios do Estado
- Renda de aluguel de imóveis
- Plano de empréstimo estudantil e quaisquer quantias que você reembolsou
Como enviar sua declaração de imposto de renda
Depois de se registrar, você poderá enviar sua autoavaliação on-line em gov.uk.
A precisão é fundamental nas declarações fiscais, portanto, uma coisa que você deve fazer é manter registros precisos do seguinte ao longo do ano:
- Qualquer informação sobre vendas e receitas
- Um registro de todas as despesas comerciais que você pretende reivindicar
- Todos os registros de IVA (isto é, se você estiver registrado para IVA)
- Registros PAYE (se você tiver funcionários)
- Todos os registros de renda pessoal
Guarde tudo isso por pelo menos cinco anos após o envio da última autoavaliação.
Preciso contratar um contador?
Embora não haja necessidade de um contador, você estaria exposto a erros dispendiosos, como erros de cálculo e informações incompletas. A reivindicação excessiva e insuficiente de despesas permitidas também são problemas comuns, pois não inclui todas as receitas.
Além do mais, um contador pode garantir que você reivindique todas as despesas a que tem direito – e aquelas que você talvez não conheça.
Também vale a pena verificar com quem você tem sua conta bancária comercial, pois alguns podem ter acesso a uma empresa de contabilidade como parte de seu pacote. Mesmo que não o façam, as contas bancárias empresariais muitas vezes integram-se com plataformas de contabilidade, tornando a gestão das suas finanças substancialmente mais fácil.
Que software pode ajudar na autoavaliação?
O software pode ser uma grande ajuda quando você está preenchendo sua autoavaliação.
O software que você escolher deve atender aos seguintes requisitos:
- Trabalhe com cálculos de impostos que atendam aos padrões do Reino Unido e sejam compatíveis com nosso ano fiscal (6 a 5 de abril)
- Tem que se integrar com contas bancárias do Reino Unido
- Pode lidar com rendimentos de diferentes fontes – empregado, autônomo, propriedade, pensão, etc.
- Tem que atender aos requisitos de segurança de dados do Reino Unido
- Envio de lembretes de prazos
A partir de abril de 2026, o software deverá ser compatível com Making Tax Digital se você tiver uma renda anual superior a £50.000. Você deve usá-lo para manter registros digitais, enviar dados resumidos de receitas e despesas a cada trimestre e finalizar a receita do seu negócio no final do ano.
O software de autoavaliação da Sage registra transações e permite que você tire fotos e digitalize suas despesas quando estiver fora de casa. A automação alimentada por IA também classifica suas despesas em categorias. A partir daí, você pode gerar um formulário de autoavaliação preenchido, colocá-lo no portal do governo e enviar.
Contabilidade Sage Business Cloud
Sage é uma ferramenta de contabilidade baseada em nuvem para pequenas empresas, reconhecida pelo HMRC e compatível com Making Tax Digital. Ele oferece recursos como faturamento, envio de IVA, sincronização bancária e ferramentas baseadas em IA. Os planos se adaptam às necessidades do seu negócio, desde empresários individuais até equipes em crescimento.
Planos e preços (sem IVA):
- Início – £ 1,80/mês (depois £ 18): Faturamento, reconciliação bancária, envios de IVA
- Padrão – £ 3,90/mês (depois £ 39): Inclui Start + CIS, fluxo de caixa, cotações, relatórios avançados
- Mais – £ 5,90/mês (depois £ 59): Inclui padrão + inventário, várias moedas e orçamento
Oferta introdutória: 90% de desconto por seis meses
Confira o software de autoavaliação da Sage para descobrir mais
QuickBooks
QuickBooks é uma plataforma de contabilidade baseada em nuvem popular, ideal para empresários individuais e PMEs em crescimento. Reconhecido pelo HMRC por Tornar Imposto Digital, oferece faturamento, envios de IVA e CIS, insights em tempo real e escrituração contábil baseada em IA.
Planos e preços (sem IVA):
- Comerciante individual – £ 1/mês (depois £ 10): Faturamento, fluxo de caixa, MTD para Imposto de Renda, ferramentas de Autoavaliação
- Início Simples – £ 1,60/mês (depois £ 16): Adiciona envios de IVA, declarações CIS e acesso de contador
- Essentials – £ 3,80/mês (depois £ 38): Multiusuário, contas, controle de tempo, multimoeda
- Mais – £ 5,60/mês (depois £ 56): Acompanhamento de estoque, rentabilidade do projeto, orçamento
- Avançado – £ 12,30/mês (depois £ 123): Até 25 usuários, automação, faturamento em lote, relatórios avançados
90% de desconto por 12 meses
Xero
O Xero possui vários planos que as empresas podem escolher de acordo com suas necessidades. Os preços cotados são para pacotes padrão (no momento da publicação), mas a empresa tem promoções regulares e também há complementos opcionais.
Planos e preços (sem IVA)
- Simples – 70 centavos por mês durante os primeiros seis meses, depois £ 7 por mês: Cotações, MTD para ITSA, reconciliação bancária, captura de recibos Hubdoc
- Acender – £ 1,60 por mês durante os primeiros seis meses, depois £ 16 por mês: Todos os recursos simples + entrada de contas, declaração de IVA para HMRC, pagamentos de contas opcionais e devoluções CIS
- Crescer – £ 3,70 por mês durante os primeiros seis meses, depois £ 37 por mês: Todos os recursos do Ignite + pagamento de até 5 contas, despesas e quilometragem para 5 usuários (£ 2,50 por usuário adicional), folha de pagamento para 5 pessoas, acompanhamento de projeto opcional (£ 5 por usuário)
- Abrangente – £ 5 por mês durante os primeiros seis meses, depois £ 50 por mês: Todos os recursos do Grow + pagamentos de contas para 10, suporte multimoeda, acompanhamento de projetos (para 10 usuários)
- Final – £ 6,50 por mês durante os primeiros seis meses, depois £ 65 por mês: Todos os recursos abrangentes + pagamentos de contas para 15 pessoas, análises avançadas, folha de pagamento de até 10 pessoas, orçamento e insights aprimorados
Oferta introdutória: 90% de desconto por seis meses se você se inscrever até 30 de janeiro de 2026. Cada pacote tem um teste gratuito de 30 dias.
Veja também: Making Tax Digital (MTD) – Requisitos HRMC e os melhores fornecedores de software compatíveis – Após a implementação do Making Tax Digital (MTD) para IVA, o MTD para Imposto de Renda será implementado gradualmente a partir de abril de 2026
Datas importantes de autoavaliação
Aqui estão as datas de autoavaliação que você precisa saber ao longo do ano.
5 de outubro: Prazo final para se inscrever para autoavaliação se você estiver se inscrevendo pela primeira vez
31 de outubro: Prazo final do formulário de autoavaliação
30 de dezembro: Prazo de cobrança de impostos PAYE para autoavaliação
31 de janeiro: Prazo de autoavaliação online; primeiro ‘pagamento por conta’ devido (pagamento para sua próxima fatura)
5 de abril: Fim do ano fiscal; prazo para reclamar imposto pago em excesso de anos anteriores
6 de abril: Início do novo ano fiscal
31 de julho: Segundo pagamento em conta devido
Ainda não tenho certeza sobre como enviar minha declaração de imposto de renda – há algum suporte disponível?
Se você tiver mais dúvidas, procure orientação de um contador. O governo também possui uma série de conteúdos para ajudá-lo na declaração de imposto de renda, principalmente para quem está começando.
Você também pode conferir o software de contabilidade da Sage aqui.
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