O que é pior quando você trabalha por conta própria? Tendo que pagar sua conta de impostos ou cometer um erro e descobrir que você pagou demais?
A arquivamento de seus impostos para pequenas empresas a cada ano não precisa ser estressante ou doloroso. O imposto pode ser um pouco de dor de cabeça para qualquer pessoa nos negócios e, para os trabalhadores independentes, não é diferente. O perigo de ser tributado incorretamente pode significar enviar declarações fiscais atrasadas, incorretamente ou não, levando a algumas penalidades e investigações demoradas do HMRC.
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No entanto, se você se certificar de fazer pequenos pedaços de trabalho ao longo do ano, a arquivamento de seus impostos poderá ser bastante direta.
Os 5 erros fiscais mais comuns
Algumas tensões são facilmente evitáveis. Evite esses 5 erros de declaração de imposto comuns que muitas pessoas autônomas cometem:
#1-não se registrando para auto-avaliação
Se você ganhar mais de £ 1.000 de uma ou mais negociações, deverá se registrar no HMRC. Isso está definido para aumentar para £ 3.000, mas essa alteração pode ser introduzida até 2029. As pessoas geralmente confundem isso com o subsídio pessoal básico e acreditam que não precisam se registrar no HMRC, a menos que obtenham um determinado limite.
Este, no entanto, não é o caso.
Todo mundo tem o direito de ganhar uma certa quantia de dinheiro sem pagar o imposto de renda. Isso é chamado de subsídio pessoal e é de £ 12.570 para o ano fiscal de 2025/26. O importante a saber é que, mesmo que você ganhe abaixo do limite de subsídio pessoal, ainda precisará declarar seus ganhos ao HMRC.
Mesmo se você estiver trabalhando para um empregador, seus impostos por conta própria não serão deduzidos do seu salário automaticamente, para que você precise dizer ao HMRC exatamente quanto ganhou no ano fiscal e depois pagá-los diretamente.
Para fazer isso, você precisa se registrar como autônomo, para poder registrar sua declaração de imposto de auto-avaliação.
Existem prazos para registrar e enviar sua declaração de imposto de renda, para que você precise garantir que cumprir esses prazos para evitar grandes multas e multas. O prazo para dizer ao HMRC que você trabalha por conta própria é 5 de outubro.
A formação de impostos foi introduzida para empresas registradas no IVA em abril de 2022. Este foi o primeiro passo na implementação de um sistema tributário totalmente digital no Reino Unido. Para cumprir, você deve manter os registros digitais do IVA e usar o software compatível com o imposto compatível com o Tax para poder enviar o IVA eletronicamente.
Tornar o imposto sobre o imposto de renda impostos será introduzido em abril de 2026 para pessoas autônomas com uma receita qualificada de mais de £ 50.000; Aqueles com uma renda qualificada de mais de £ 30.000 seguirão em abril de 2027; com aqueles mais de £ 20.000 concluindo o conjunto em abril de 2028.
Para os números atuais do IVA, confira Qual é o limiar do IVA?
#2-Não enviando uma declaração de imposto de auto-avaliação a tempo
Um dos maiores erros que as pessoas trabalhadoras cometem não é retornar ou esquecer de devolver sua declaração de imposto de autoavaliação a tempo. O prazo para enviar sua declaração de imposto de autoavaliação on-line e pagar qualquer imposto devido é meia-noite de 31 de janeiro de cada ano. No entanto, se você registrar uma declaração de imposto de papel, lembre -se de que o prazo é 31 de outubro de cada ano.
Se você perder um prazo de auto-avaliação, poderá atrair duas penalidades diferentes. A primeira é se você está atrasado sua declaração de imposto pessoal e a segunda é se você está pagando atrasado pelo seu imposto pessoal.
Se você estiver atrasado:
- Você recebe uma multa automática de £ 100 se estiver atrasada ao um dia
- Você recebe uma multa adicional de £ 10 por dia, está atrasada até um máximo de £ 900 (90 dias) se estiver mais de três meses atrasado
- Você recebe uma multa adicional de £ 300 ou 5 % do imposto devido (o que for maior) se estiver mais de seis meses atrasado
- Você recebe outra multa de £ 300 ou 5 % do imposto devido (o que for maior) se estiver mais de 12 meses atrasado
Se você está atrasado pagando seu imposto pessoal:
- Você recebe uma taxa de 5 % sobre o imposto que deve se estiver 30 dias atrasado
- Você recebe outra cobrança de 5 % sobre o imposto que deve se estiver 6 meses atrasado
- Você recebe uma taxa final adicional de 5 % sobre o imposto que deve se estiver 12 meses atrasado
Além das multas, você também receberá juros sobre o imposto devido se não for pago no prazo, incluindo valores acumulados em cobranças. Isso significa que os custos podem aumentar rapidamente, resultando em multas significativas. O mesmo regime fino é aplicado aos envios de papel.
No entanto, isso significa que, se você perder o prazo de envio do papel, ainda terá a oportunidade de enviar on -line para evitar quaisquer multas.
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#3 – não economizando para impostos
Outro grande erro que as pessoas trabalhadoras cometem é não economizar para sua conta de impostos. Às vezes, pode ser um choque maciço, especialmente se você esqueceu de levar em consideração as contribuições nacionais de seguros. Pode ser difícil tentar raspar tudo no último minuto, se você não salvou para isso ao longo do ano.
A melhor coisa a fazer é anular uma porcentagem de tudo o que você faz à medida que ganha. Crie uma conta poupança separada e mova seu dinheiro de impostos para ela todos os meses e certifique -se de não tocá -lo. Quando o prazo de imposto chegar, você não se preocupará em encontrar o dinheiro para pagar sua conta de imposto, pois ele já estará lá.
#4 – Receita incorreta
A renda incorreta é outro erro que as pessoas autônomas cometem. Muitas pessoas enfrentam multas e sobretaxas de impostos por erros cometidos todos os anos em todo o Reino Unido devido a negligência ou entrega de registros financeiros incompletos a seus contadores.
Isso é algo que muitas vezes acontece se você não acompanhar seus ganhos. Você deve manter e registrar todos os recibos e faturas para tudo ao longo do ano fiscal. Se você estiver reivindicando despesas com retorno, o HMRC poderá solicitar evidências disso. Ao manter um bom registro, ele ajudará você a explicar tudo e evitar qualquer possível relato de relato.
Há um sistema de multas por relatar incorretamente sua renda em sua declaração de imposto de auto-avaliação. O que você é acusado dependerá se o HMRC acha que você acabou de ser descuidado ou tentar mentir propositadamente sobre seus ganhos. As multas são baseadas no valor do imposto que você deve e são pagáveis, além do imposto devido:
- Se você tomou cuidado razoável para preencher seu retorno corretamente, não terá penalidade para pagar
- Se você foi descuidado, a penalidade estará entre 0 % e 30 % do imposto extra devido
- Se você subestimou deliberadamente seu imposto, a penalidade está entre 20 % e 70 %
- Se você subestimou deliberadamente seu imposto e tentou esconder o fato, a penalidade estará entre 30 % e 100 %
Se você perceber que cometeu um erro na sua declaração de imposto de autoavaliação, poderá corrigi-lo por até um ano após o prazo de apresentação via HMRC on-line ou através do seu provedor de software. Depois disso, você precisará escrever no HMRC para explicar as circunstâncias e solicitar uma alteração.
#5 – Não pagando contribuições de seguros nacionais
As contribuições do Seguro Nacional (NI) ajudam a financiar o estado de bem -estar social do Reino Unido. Você notará que as contribuições da NI e o imposto de renda geralmente são tomadas em conjunto através do PAYE ou pagas juntas, se você precisar pagar por isso por meio de uma declaração de imposto de autoavaliação.
Se você trabalha por conta própria, existem dois tipos de seguro nacional que você geralmente paga. A classe depende de quanto você ganha. Em abril de 2024, as contribuições obrigatórias da classe 2 foram descartadas. Para o ano fiscal de 2025/26, as diferentes classes são:
- A classe 2 é de £ 3,50 por semana (voluntária).
- Classe 4 Se seus lucros forem £ 12.570 ou mais por ano.
Para garantir que você evite multas e multas ao trabalhar como autônomo, você precisará pagar seguro nacional. Existem duas maneiras pelas quais você pode pagar a NI quando trabalha por conta própria. A primeira maneira é pagar através da sua declaração de imposto de auto-avaliação. No entanto, se você não pagar dessa maneira, também poderá pagar contribuições voluntárias. Você faz isso fazendo login no site do HMRC.
Simon Thomas é diretor-gerente da Chartered Accountants Consulting, com sede em Oxford, Ridgefield Consulting
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